达达股份被关联方占用收警示函 主办券商为招商

近日，厦门证监局公布了对厦门达达股份有限公司（以下简称“达达股份”）及其实际控制人杨达亮的行政监管措施决定书。据该决定书揭示，达达股份于2019年1月与厦门国际信托有限公司（简称“厦门信托”）签订了一份资金信托合同。根据该合同，达达股份将分期向厦门信托交付1.5亿元，由厦门信托按照公司的意愿对这笔资金进行管理、运用和处分。

在2019年1至3月期间，达达股份向厦门信托支付了合计6500万元。这些资金被用于向厦门大亮贸易有限公司（简称“大亮贸易”）提供借款。值得注意的是，大亮贸易与达达股份在实际控制人杨达亮的控制下，构成了关联方关系，涉及金额占达达股份最近一期经审计净资产金额的91%。幸运的是，上述款项已在2020年4月初归还完毕。

达达股份通过指定信托产品间接向关联方提供借款的行为，构成了关联方资金占用，且公司未能及时履行内部审议程序及信息披露义务。这一行为直到2020年4月30日才对外披露，因非关联董事不足半数，最终直接提交股东大会审议。

这一行为违反了《非上市公众公司监督管理办法》的多个规定。杨达亮作为公司实际控制人及董事长，未忠实勤勉地履行职责，对上述违规行为负有直接责任。厦门证监局决定对达达股份及杨达亮采取出具警示函的行政监管措施，相关记录将被记入诚信档案。

公开资料显示，达达股份成立于2012年，注册资本为5800万人民币，杨达亮不仅是法定代表人、实控人，还是第二大股东，持股比例6.67%。公司第一大股东为顺通达集团有限公司，持股90%。顺通达集团成立于1999年，注册资本高达5.18亿人民币，杨达亮同样是法定代表人、大股东、实控人及总经理，持股比例67%。

达达股份于2016年在新三板挂牌，其主办券商为招商证券股份有限公司。根据相关规定，主办券商应督导挂牌公司建立健全并有效执行内部管理制度，包括关联交易、对外担保、重大投资等方面的程序与规则。

此次***再次提醒公众公司应严格遵守法律法规，确保关联交易的公平、公正，并切实防止股东及其关联方占用公司的资源。对于违反规定的行为，监管部门将采取相应措施进行监管并记入诚信档案。对于情节严重的，还会采取证券市场禁入等措施。厦门证监局关于杨达亮先生及其公司违规行为的警示函

尊敬的杨达亮先生及您所控制的公司：

我们注意到，您作为公司的实际控制人及董事长，在执行职责过程中存在严重违规行为。这些行为已经违反了《非上市公众公司监督管理办法》的第十三条、第十四条及第二十条的规定。您未以忠实勤勉的态度履行职责，对此我们表示强烈的关注。

根据相关法律法规，我们决定对你们采取警示函的行政监管措施，并将此记录入诚信档案。我们希望你们能深刻认识到自身错误的严重性，认真对待此次警示，积极加强法律法规的学习，采取有效措施防止类似行为的再次发生。

我们要求，自收到本决定书之日起10个工作日内，你们需提交一份关于如何改进并学习相关法规的书面报告。这份报告应详细阐述你们将如何改正错误，以及如何确保未来遵守所有相关法律法规。

如果你们对本监督管理措施持有异议，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请。同样，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。但请注意，复议和诉讼期间，上述监督管理措施仍然有效。

我们再次强调，作为公司的实际控制人和领导者，杨达亮先生负有重大的责任。我们希望您及您的公司能立即采取行动，改正错误，确保未来遵守所有法律法规，以维护市场的公平、公正和透明。

厦门证监局

2020年5月26日